高端制造细分领域 偏光片
偏光片(Polarizer)全称为偏振光片， 可控制特定光束的偏振方向。偏光片基膜核心技术国产化推进缓慢，高端技术多被日韩掌握，偏光片制造已经在部分领域实现技术自给，但市场份额较低。目前主要应用在液晶面板。

由于Pancake路线可以大幅降低头显重量及尺寸，提升用户的佩戴体验，这一新型光学技术路线已被苹果、Meta、Pico等视作轻薄化头显的主流光学方案，有望取代现阶段的非球面透镜和菲涅尔透镜方案。Pancake模组中的多个光学膜片至关重要，尤其是偏振片，这使得偏振片将来的需要可能大幅增加。

偏光片规模 目前全球市场规模约100亿美元 国内市场规模约350亿元 国产替代率20%

偏光片核心膜材
PVA膜（占成本16%） 日本可乐丽，占据全球 80%市场份额。国内皖维高新研制的黑白用 PVA 膜现已基本满足国产化生产。
TAC膜（点成本54%） 富士胶片、柯尼卡美能达，分别占全球 55%、20%的市场份额，我国尚未掌握生产TAC膜的关键技术。新纶科技与日本东山合作共建产 TAC 功能性光学薄膜超 9000 万平方米项目，浙江东氟也与日韩企业合作引进了年产量一亿平方米TAC 光学薄膜项目。

在偏光片制造方面，我国偏光片龙头企业已在部分领域实现了技术自给。能生产的主要有三家，分另是深纺织A、三利普、杉杉股份。#财经#