据股民索赔平台股票索赔123网消息，2021年6月2日晚间，中信国安发布关于收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》的公告，公告显示：公司于 2020 年 5 月 16 日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》（陕证调查字 2020036 号）。2021 年 3 月 3 日，公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2021]13 号）。近日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚决定书》（[2021]36号）。

此前再2021年3月证监会下达的《行政处罚事先告知书》中，证监会查明中信国安在2009年至2015年存在财务造假行为，证监会拟对中信国安进行行政处罚。此后，中信国安提起了听证，并提出：一是青海中信国安对中信国安对其预售的管理和监督未有效执行，青海中信国安不实财务记载是其自身行为，中信国安在该事项上不存在主观故意，已在能动范围内做了最大的管控努力；二是中信国安将青海中信国安按高于净资产账面值及原始受让价格的价格出售给中信国安投资，青海中信国安财务不实记载对中信国安及中信国安的广大投资者没有造成实际损失，中信国安主动消除、减轻了违法行为危害后果，具有法定从轻或减轻行政处罚的情节；三是《行政处罚事先告知书》记载的 2015 年财务不实记载事实认定与实际情况有出入，2015 年年度财务报表附注“44、投资收益”中“权益法核算的长期股权投资收益”与“处置长期股权投资产生的收益”数据相互抵消，不影响中信国安 2015年度和半年度的投资收益总数、利润总额和净利润，因此青海中信国安虚增利润对中信国安 2015 年度合并报表利润数不产生影响；四是中信国安持有的青海中信国安股权已经于 2015 年 5 月 27 日完全剥离，不实财务记载已经于 2015 年 4 月 25 日终止，证监会初步调查的时间发生于 2019 年 2 月 26 日，中信国安财务不实记载的事项已超过《行政处罚法》规定的追责时效，不应当再追究行政责任。请求从轻、减轻或免除处罚。

证监会经过复核认为：第一，对于中信国安的申辩意见。一是关于主观过错问题，青海中信国安财务造假行为持续时间久，性质恶劣，中信国安作为母公司未能做到有效管理，致使其披露的财务数据存在虚假记载，认定其存在主观过错并无不当。二是关于是否存在法定从轻或者减轻情节问题，在违法行为被发现之前，中信国安并未主动承认其虚假记载的情况，也未纠正虚假记载的数据；其停止继续实施违法行为，并不等同于消除或者减轻此前已实施的违法行为的危害后果，故不认定本案存在“主动消除或者减轻违法行为危害后果”的法定从轻或者减轻情节。三是关于《行政处罚事先告知书》记载的 2015 年财务不实记载事实认定与实际情况是否有出入问题，青海中信国安虚增收入、少计财务费用的行为，确实导致中信国安 2015 年年报的财务报表附注“44、投资收益”中“权益法核算的长期股权投资收益”项目多计 33,479,790.09 元，对此，中信国安及其代理人也予以认可。至于在加总时该项投资收益因故被抵消，这是基于其他原因而产生的另外一个事实，并不因此而抹杀其财务不实记载的事实。四是关于本案是否超过追责时效问题，有关国家公权力机关发现青海中信国安销售情况与中信国安对外披露内容存在较大差异的时间为 2016年 12 月。根据 2009 年修正的《行政处罚法》第二十九条以及《全国人大常委会法制工作委员会关于提请明确对行政处罚追诉时效“二年未被发现”认定问题的函的研究意见》（法工委复字[2004]27 号）的相关规定，本案未过追责时效。综上，对中信国安申辩意见不予采纳。

股票索赔123网提醒曾经投资中信国安或是现在仍持有中信国安的投资者，请通过手机APP或是电脑软件仔细核对自己的交易记录，中信国安索赔时段为：在2010年2月6日至2020年5月17日之间买入中信国安，且在2020年5月18日之后卖出或持有中信国安股票并造成损失的投资者，可以通过股票索赔123网参与索赔。

证监会行政处罚的下达，意味着已经确认中信国安存在违规行为，同时法院将会受理投资者索赔诉讼。中安国安注册地址和办公地址均在北京，因此预计中信国安投资者索赔案件将由北京金融法院受理。

附图：中信国安关于收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》的公告截图